如何防范和化解财政风险
Tthe fourth method is the strengthening of government debt management, strengthen internal and external binding, effective prevention and resolution of potential financial risks.？
银行处理不良资产处置有哪些问题及风险防范
银行核销方式 所谓银1814行核销呆坏账方式！是指对那些确确因客观条件造成的而企业无法偿还的债务、实行合理的债务核销冲减制度。具体办法是冲冲减银行的坏账准备金！即银行在自身风险2235防范能力许可的范围内,承担这部分贷款损失， 我国国有银行利用呆坏账准备金对国企债务进行冲销！1996年的冲销额度为200亿。1997年为300亿，1998年为400亿、冲销重点主要是国有企业集团。根据有关报道,2004年央企共申报报核销损失3178亿元人民币,加上财政部已核准的近1000亿元损失,共计4000多亿元人民币!而在过去几年中,四大国有银行已经剥离了近1.4万亿元。毫无疑问,这些损失最终都是由广大民众来承付， 作为处置银行不良资产的一种方式！银行核销呆坏账方式虽然从某种意义上“解放”了企业，但却直接影响了银行账面盈利情况，大量坏账的存在给银行造成较高的准备金成本，银行盈利的很大部分被用于提取贷款准备金。银行的资本本充足率相应降低、进而减少了流动性供给的来源、 企业兼并收购重组方式 优质企业对劣质企业进行收购兼并等形式的资产重组也可3897以化解部分不良资产！在处4288置过程中、通过对企业进行重整实行债务重组，通过多种渠道将企业债务转化为投资、改善企业财务状况、通6951过优势企业兼并或由新的投资者收购！从而达到转化不良资产的目的！ 在现实中。企业重组大多是由政府通过行政手段撮合！政府作为资产所有者。指定买卖双方！并倾倾向于把亏损严重!改造前景不好的企业推推向市场。但又不愿“低价甩卖”。使得产权交易市场冷清、这样的“拉郎配”极有可1395能使效益好的企业背上包袱！为不良资产产的处置增加新的障碍！！两个阳台相对的风水
不良资产处置过程中存在哪些风险
一！关于转让合同效力问题 1，关于金金融资产管理公司以明显不合理低价向非金融机构转让不良资产。合同是否应认定无效问题、有观点认为、该转让合同导致国有资产流失！损害国国家利益。违反我国合同法第五十二条的规定、应认定定转让合同无效!但反对观点认为。通过打包包出售。拍卖。招标等方式转让不良资产形成的债权。是金融资产管理公司的常见处置方式！这种方式式可以动员社会资源参与不良资产处置、为3358国家政策所允许，不违反法律！行政法规的禁止性规定！因买受人购买的是不良资产！故其转让价格与原来的的价格有较大差距属正常商业行为？是风险投资。不能因买受人因此盈利就认为国有资产流失。不应认定转让合同无效！ 2。关于未经金融主管部门许可。商业银行将其借款合同项下的到期债权转让给非金融企业的转让合同的效力认定问题！第一种观6662点认为。转让让协议应认定无效、7814理由是：第一？由贷款形成的债权及其他权利4205只能在具有贷款业务资格的金融机构之间转让,否则！极有可能导致我国金融秩序的紊乱;第二。目前、我我国法律仍禁止企业之间相互借贷？如果认可商业银行将其债权随意转让给非金融企业，就可能出现企业以此为合法形式掩盖相互借贷的非法目的;第三。中国人民银行办公厅相关文件对此有禁止性规定;第四。作为国有银行的分支机构、在未经许可。未履行拍卖程序的情况下、将银3703行债权转让他人？可能导致国有资产的流失。第二种观点认为、转让协议应认定有效、理由是：第一，我国法律法规没有关于商业银行不得将其借款合同项下0001债权转让给非金融企业的禁止性规定;第二。中国人民银行办公厅相关禁止性文件不属7605于法律法规;第三!受让方受让的债权为一般债权、其行使权利行为并不属于经0704营商业银行业务;第四,商业银行将其债权等值转让给受让方、不会造成6741国有资产的流失，不会导致金融秩序的混乱、 二！关于债务人可否享有优先购买权问题 第一种观点认为？在金融资产管理公司向社会转让不良资产时，应赋予债务人优先购买权。这样处理既可以挽救救企业濒于破产。促进社会稳定、又可以有效防止止恶意串通侵吞国有资产!有利于案件件执行!第二种观点认为、不应给原债务人优优先购买权，原因在于：法律并未规定该种优先权形式。若赋予债务人优先购买权。无异于鼓励其恶意逃债。 三。关于受让主体是否享有相关实体和诉讼权利问题 有观点认为!关于金融资产管理公司将因不良资产形成的债权转让给非金融机构的情况下，受让方能否要求变更诉讼及执行主体问题。并无明文规定！司法实务中、应明确受让方可否参照相关司法解释的规定。申请变更诉讼及执行主体、债权转让公告是否具有通知效力等问题、 四！关于转让程序问题 由于不良资产形成的债权的转让涉及国有资产流失等问题。亟须相关立法及行政法规对该债权的转让程序进行明确规定。如明确定价标准、评估程序等！！两人八字不合怎么办
不良贷款打包处置方案
为了帮助助整个企业解决不良贷款问题,早日解开银行和企业多年来的不良债务锁链、今年以来、省政府和工商银行联联手合作、签定了银4296政打包,集中处置不良贷款的合作协议，这一协议是将整个企业欠工商银行不良贷款（在99年之前形成的）！5600进行集中打包、通过政府牵头！筹集一定比例资金。实实现整体了断,因此，这一政策无论对银行、企企业还是政府都十分有利？ 目前，全省各地都5234在积极利用这一政策、抓住时机进行操作。淮安市委！市政府对这项工作十分重视、并下发了淮政发[2004]171号《市政府关于做好工商银行不良贷款打包处置工作的意见》，全市打包处置会议之后！区委，区政府高度重视！对我区33户企业不良贷款29345万元。按5100万元进行打包，并并计划在今年年底前到位资金50%，明年上半年将资金全部筹集到位，根据区委！区政府的指示，我区成立了《打包包处置银行不良贷款工作领导小组》！确定了打包处置工作进度和具体方案、并对打包工作开展提出了具体要求！ 一个多月以来，我区打包处置工作重点从两两条线入手，进行逐4403步展开。一条线对淮安八方电缆厂进行摸底调查。计划通过该厂筹集打包资金3000万元，另一条线对我区其余32户企业、按系统分头组织摸底调查。计划从中筹集资金2000万元！但从这段时间工作9834的进展和成效来看，由于参与打包的33户企业、有效资产少！企业债务重。绝大部分已停停产多年。因此。从这些企业抽出资金金难度很大，按照这种方式操作，我区打包处置很难成功， 为保证我区打包处置工作进度！扎实有效的落实打包处置资金来源。鉴于这项工作时间紧、难度度大的实际状况，我们建议：一方面由区政府统筹安排一部分现有资金用于打包，另一方面！通过区政府选择一部分有效资产。如选择一部分企业的闲置土地到他行抵押融资或开发引资、作为打包处置置的专项资金。总之、筹集打包资金是一项难度很大的工作！在我们5007楚州这项工作的困难更为突出！只有由政府集中统一筹资！也就是依靠政府集中筹集5100万元资金，来了断我区33户企业欠工行29345万元的不良贷款债务！打包才能能成功。因而是一举三得。一事三赢的的好事、不仅有利于银行减少信贷风险、而且有利于企业甩掉银行债务，更有利于政府在推进企业改制中减少阻力，使企业改制更加顺畅，因此！我们请求政府对这项工作、再作新的研研究和部署,寻求更加有效可行的办法。加快打包进度！提高筹资效果、。两人八字相冲
用自己的名字帮别人买车有风险吗？
复制一下百度君。他说的非常对 非常有风险 1 在在法律上说！这车是你的，你要是拿回车！他一点办法都没有，就是签协议没有公正也一点用处处都没有！ 2 他的车如果出什么意外要报保险、那必须要你来报保险搞定！ 3 他在这两年过户也不行、要用你的名过户、交通7930违章也需本人! 最大危害他撞人跑了，你要去偿还债务、两人八字相同
遇到火灾险情时如何处置？
火灾预防旦发生火灾也必惊惶6015失措而要沉着!及时处置应立足于自救尽能火扑灭初起阶段减少损失里向大家介绍些基本常识 1，火灾报警 发生火灾立足于自救基础上应立即向公安消防防部门报警报警方法主要电报警要注意下几点： （1）拿起电听筒听拨号音再拨119 （2）拨通119应报清发生火灾单位名称，具体失火地点便消防车迅速及时赶 （3）而要向消防部门报告燃烧物品电气火灾还煤气或者液化石油气火灾并报告火势燃烧情况燃烧几楼火势否已6294经烧穿屋顶等情况 2,初起火灾扑救方法 （1）应即地取材进行灭火用毛毯。棉被迅速3518火焰盖住浇水扑打火焰扑灭 （2）煤气!液化石油气火灾应首先切断气源关闭阀门钢瓶无法关闭时用湿毛巾！棉毯或麻袋喷口火焰扑灭 （3）家具火灾或般物品火灾用水扑救 （4）油锅起火直接锅盖盖上窒息灭火 （5）电气火灾应该首先切断电源 （6）扑救火灾时要随便开启门窗因开启门窗使空气大量流入会加速火势蔓延速度 3、火灾扑救自我保护与逃生 楼房着火时住楼上人何脱险 楼下发生火灾住楼上人定要沉着镇静要想尽切妥善办法逃生 火势大用湿棉被，毯子等披身上降低身姿从火冲过去楼梯烧断通过阳台、水落管或利用竹竿等逃生、旦些逃生之路都被切断应退居屋内关闭通往着火区门窗有条件还向门窗浇水、烟雾太浓用湿毛巾等捂住口鼻并尽量避免大声呼叫用打手电筒。抛出小东西等方法发出求救信号 火势又逼近时也要仓促跳楼有能先门窗等重物上拴上绳子无绳子也用撕开被单连接起来顺着绳子或布条往下滑 还有什么法律问题可以直接咨询我们的的律师： 四川律师[。两人办公室位置摆放
银行不良资产都是怎么处置的
一方面、它们选择直接与银银行合作,通过更有竞争力力的价格从银行手中购买不良资产!再通过自己的追讨团队！法律团队进行追诉和变现！“其实民资更多是做一些比较琐碎的活儿，多是‘四大’不愿搭理的。比如抵质押的尽职调查和处置跟踪、或或者零碎的不良资产包处置!”上述银行人士士表示, 另一方面、它们通过与“四大”合作设立私募基金，由四大资产管理公司作为GP（普通合伙人）！其他资产管理或投资公司作为LP（有限合伙人）。LP再受让股份给更多的投资人、形成成标准化产品！这无无疑是对不良资产收益权转让的突破、而不止局限于原来的资产证券化这一雏形，。两人办公室布局 上坐
如何关注矛盾排查化解和风险防控，维护企业和员工队伍稳定
通过全面深入开展矛盾纠纷排排查化解工作！能使群众反映的合理诉求和实际困难难得到解决!影响社会和谐稳定的突出矛盾纠纷得到化解，从源头上预防和化解突出矛盾纠纷的工作基础得到夯实、排查化解矛矛盾纠纷的长效机制基本建立,保持信访总量、使群体性事件持续减少。应着重从以下几方面入手： 一，强化措施！深入排查影响社会和谐稳定定的突出矛盾（一）排查重点、从单位的实际出发！把以下几个方面的问题做为排查调处的重点：土地承租、财务公开！区收区支，风险理赔！各种救济等群众众反映敏感问题全部做到公开,（二）明确责任，对排查出来的矛盾纠纷。及时进行解决！民事纠2337纷调解工作中,调委会充分发挥其作用。以预防为主！做好调调解工作、可使社会稳定，避免不少民事纠纷的扩大，真正发挥了调解组织在社会治安综合治理工作中的第一道防线作用，二、多措并举、综合治理！集中化解各类突出矛盾纠纷！（一）切实加大矛盾纠纷调解工作力度，高度重视和充分发挥调解工作在化解矛盾纠纷纷中的重要作用、着着力构建党支部领导。人民调解，行政调解和司法调解三种手段相互衔接配合的大调解工作体系！（二）切实解决群众合理诉求和困难。高度重视、认真梳理群众反映强烈的诉9344求事项、对法律和政策策有明确规定，而5366且能够解决的,落实责任单位。限期督办解决！对暂时不具备解决条件，可以逐逐步变通解决的。做好面向4147群众的沟通工作！取得理解和信任、（三）强化法制宣传！加大对《信访条例》等法律法规为重点内容的4464法制宣传教育力度、要在切实解决群众反映利益的同时，坚决依法维护正常的上访秩序和社会秩序，（四）多方参与！形成化解矛盾纠纷工作的强大合力，充分发挥党组织的政治优势和组织优势，发挥群众自治组织。离退休老干部。老党员、老教师和热心公益事业的老同志参与社会矛盾的化解工作，三！注重重源头治理!从根本上减少各类矛盾纠纷的发生、（一）建立预防机制，从源头上减少矛盾纠纷。坚持把矛盾纠纷排查调调处工作的出发点和落脚点放在预防上,工作中。及时掌握矛盾纠纷发发生情况、特点和规律。积极预测、超前防范，坚持抓早！抓小。抓苗头、做到预防防与化解纠纷相结合,（二）强化基层基础工作。为把矛盾纠纷化解在基层创造必要的条件，有专职调解委员会主任！调解室。有调解例5589会和调解记录！有纠纷登记薄、动员组织党员参与矛盾纠纷排查调处，力争把各类矛盾纠纷化解在基层、解决决在萌芽或未萌状态，五、完善机制、确保排查化解矛盾纠纷工作取得实效、建立健全领导责任制、把排查矛盾纠纷排查调调处工作列入一把手的重要议事日程。党政领导负总责，亲自抓！亲自主持研究重大疑难信访事项。认真接待信信访群众！切实把矛盾纠纷工作做好、。两人办公室座位选择
如何有效防范和合理化解税务风险的对策
您好,会计学堂晓海老师为您解答 企业如何防4932范税务风险! 作者:邹荣标时间:2011-10-28浏览量 715评论 0 00 美国有句俗语“人生有两件事是逃避不了的。一是死亡，另另一件是纳税”!税务问题对人如此，对企业尤甚。税收对一个企业的影响和重要性甚至不亚于其主营业务。很多企业因为过重的税负而经5672营困难？辛苦劳作一年下来在纳税、付房租和工人工资后所剩无几、甚甚至是负收入？原本经营良1817好的企业可能因为一次税务稽查案件而不得不破产倒闭,更有甚者，一位优秀的企业家可能因一个涉税案件而身陷囹圄。如何有效防范税务风险无疑是许多企业不得不补的一门功课。 一般而言。企业税务风险的产生主要有三个因素：1！投资者在投资决策时没认真分析和考虑企业经营的税务成本。甚至对自己的营业要纳哪些税种都茫然一片！开始营业后税务成本直接压缩其预期利润。导致经营困难、2、企业管理者法制意识识薄弱。对财5249税法律一无所知，一些经营行为已经触犯法律而不自知、最终导致税务问题被行政处罚甚至被追究刑事责任。3！一些企业为了降低成本不惜铤而走险、偷税漏税，最最后东窗事发，悔之晚矣！ 总结大量的实际案例。笔者认为从以下几个方面着手可有效防范和化解税务风险，切实保护企业和企业主的长久利益、 一，投资者在做投资决策时、要了解自己所从事的营业可能产生的税收成本。应采取何种营业模式才能最合理地节税。是简单设立个体工商户，还是设立合伙企业，有限限责任公司,或者其他的营业模式都要好好考虑。每种营业业模式的财务，税收！缴税方式等都可能不同，直接影响税收收成本的计算！因此、投资者在决定投资前最好找有经验的律师或税务师咨询一下。以免投资后发3476现不对再做调整就比较麻烦了， 二，企业管理者须善用法律，谙谙熟主管部门行政程序，妥善利用规则规避税务风险！很多税务风险都是因因为企业不了解税务、海关的相关规定引起的、笔者曾经办过两起性质相近的关税案件：一家企业进口一种高科技的新产品！按规定该产品是可以申请减免税的，因为该产品属于高科技新产品、可能海关并不了解产品性质，5987为了慎重起见？企业最好向海关申请商品预归类。因为海关作出的预归类决定对海关和企业都是有拘束力的。按预归类的税号报关进口该产品就不会与海关发生税收上的争执了，但是。由于于该企业不了解海关的这些规定！很多手续都没没办理！结果被海关查处。不仅多补了很多本来可以避免的税！还被被施以行政处罚！另一起是：一家企业进口一种产品。进口前有向海关申请8694产品预归类？并并按归类税号申报关税!海关亦审核放行、数年后海关抽检中发现该产品不属该归类税号，而属另一税号！因此要征收巨额反倾销税，糟糕的是企业将多年前海关做出的《预归类答复书》遗失了一页、该页正好是载明该产品目录当页，而海关因为办公场所搬迁等原因也找不到当年做出预3174归类决定书的档案！结果企业与海关稽查组花费了大量人力物力对该事件进行调研论证才得以最终妥善解决，其实！上述两个案件如果企业了解程序，在业务经营中注意按照相关法律法规的规定办理好行政审批手续。并保管好行政文书和业务档案就不会有后面的麻烦事发生！ 《海关进出口货物征税管理办法》第十条明确规定：纳税义务人在货物实际进出口前，可以按照规定向海关申请对进出口货物进行商品预归类，价格预审核或者原1510产地预确定、海关审核确定后、应当书面通知纳税义务人，并在货物实际进出口时予以认可，这些都是有利于企业完善其业务程序！有效规避税务风险的法律规定、如果果企业能妥善运用、只要投入小小的人力成本。就可以为企业的业务操作起到重要的确定性保证。2657而无后顾之忧。这类的规则和程序还很多，他们是企业依法经营不受行政干扰，政府有有章可循？维护企业合法权益的保障、可是！厦门的进出口企业这么多！又有多少企业谙熟这些常见的规则。并妥善利用呢！ 三，企业管理者和部门业务人员要掌握必要的税法知识。在日常经营中应多向专业人士咨询、并组织公司业务人员进行必要的培训，在发生税务稽查等涉税案件时应及时委委托律师和税务师介入！7440提供专业支持， 很多企业主和管理者对财务！税法等知之甚少、但但他们又不愿意花点时间来学习、一些管理者希望企业的会计！出纳弥补自己的不足。但但是一般的会计、出纳也就会做做帐！跑跑银行或办理一些最简单的行政手续。3337对于名目繁多的税法,复杂的行政程序，大量的法律法规是不可能把3430握和运用的，还有一一些企业将报关、财务等一些比较专业的业务直接委托报关行或会计代理理公司处理！而事实上大多数的报关行和财务代理公司只能处理一些事务性性工作!对于业务隐含的法律风险则缺乏洞见和解决能力。要他们成熟地与行政机关沟通并协调解决问题更是勉为其难！然而，一3481般的小企业又不可能花大价钱高薪聘请具备这些能力的专业人才、这种情况下。花点小钱聘请专业人士到公司做个讲座或者给业务人员做做培训就显得非常必要！比较可行的作法是：企业管理者在企业开始营业前向有经验的律师或税务师做个咨询和诊断、了解一些必备的税法知识。对自己企业的税收情况和类似企业的常见风险心中有数。同时。再请他们对部门业务人员做一个简要的培训和指导。告知一些工作中中可能常犯的过失和错误，避免因工作人员的过失而给企业带来税务风险！这样！企业的花费和所1834需时间不多。但但是效果又很好？ 如果发生纳税争议，税务稽查等涉税案件！企业要认真对待，积极面对、及时聘请专业律师和税务师介入协助助处理、一些企业一碰到税务案件就慌神、到处打听关系乱乱找人。常常会得到很多有害无益的垃圾信息。找到一些无济于事的所谓有关系系的人，结果不仅仅于事无补。反而延误了解决问题的最佳时机、更有甚者，有些3086企业因为对法律的无知，案件处理中连陈述。申辩，听证等重要的权利也没有有效利用，甚至在申辩和听证时作出许多对自己不利的陈述而不自知、最终酿致大患， 这这些年来。国家对行政机关依法行政的要求非常严格，并且制定了大量量的法律，行政法规和部门规规章来规制行政机关的行政权力、尤其像海关，税务等部门等直接涉及行政相对人利益的机关！其每个行政工作程序和业务流程都会有相关的法律。行政法规和部门规章进行行规范,行政工作人员也被严格要求按照法律程序办事！一旦程序上有瑕疵。如果行政相对人提起行政复议或者行政诉讼、行政机关将直接面临败诉的后果、而直直接负责的行政工作人员则可能受到行政处分，在这种背景下、承办案件的行政工作人员在税务稽查和其他涉税案件的办理中是非常慎重的！在没有充分证据和法律依据的情况下。一般不会做出行政决定！所以！在税务案件中及时聘请律师协助处理是非常重要的，一个有经验的律师会通过合法的程序与行政机关做好有效的沟通，了解3774案件情况。指导企业如何做做好申辩？陈述，收集和整理证据并准备听证程序。这些都是企业的正当合合法的权利,企业并不会因积积极的申辩、陈述准备备听证而受到更重的行政处罚,所以企业不用担心、要知道作为承办案案件的行政工作人员、他们也只是依照规定和工作程序完成自己的职责。滥用职权或者故意或过失地损害企业的利益只会使自己的工作陷于被动、承办人是不会这样做的！因此，在一个涉税案案件中,证据和法律才是问题解决的最终决定者，所有的的应对工作应围绕证据和法律进行,这才是处理涉税案件的核核心所在、但是、很多企业面对税务问题时。总是怀有对行政主管部门的畏惧心理、根深蒂固地认为这些些问题都是人说了算、要有关系、所以挖空心思思地去托人找关系！其主要原因是企业法律意识淡薄、不了解行7833政工作规则、而一些行政人员也往往对工作讳莫如深、甚至怂怂恿企业去找人找关系、其主要原因是这些人员本身业务素质不是很高，对自己的工作没没把握！在税务稽查2405案件中、对证据的收集。采纳、对事实的认定！对法律的理解都是很专业性的问题！很多1682工作人员并未受过正规的证据学课程教育？对自己的工作是否合乎程序要求！实体判断是否正确孰无把握、他们也同样担心做出的行政处罚决定在相对人申请复议或5602提起行政诉讼后被撤销，因此从心里希望企业能找到一个职位比自己更高的人来暗示或“指导”他们如何做、这样自己的工作就有其他人来帮忙担负责任，这是典典型的推卸责任的表现？而如果企业听信他们的暗示、不从事实和证据的角度入手。而是一味想找关系解决！最终吃亏的还是企业自己、如果企业顾此失彼。连陈述。申辩，听证。复议。诉讼的时机6649都错过了？最终等到行政处罚决定生效、再想来寻求法律救济就非常困难了，这才叫“着了道儿”。 总而言之。要想让自己的企业长远稳固的发展。避免免税务风险。其实并不是一件那么困难和高深莫测的事、也许你只是需要花一天时间补补功课花两天时间请个好的税务师和律师到企业做个诊断和咨询、顺便培训一下员工！很多日后可能给自己带来大麻烦的税务隐患就迎刃而解了、 注：本文发表于《厦门工商》。系厦门门总商会特别约稿 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问!两人办公室座椅摆放风险化解处置
银行风险管理重要性
1854众所周知，目前商业银行的信贷风险主要来源于三个方面：一是信用风险、即由于种种原因造成债务人不能按期还款而违约所形成损失的可能！二是是市场风险！即市场的价格变化使头寸蒙受的损失、它包括利率风险。汇率风险和价格风险等、三三是操作风险！即因不完善的内部管理程序和不规范的内部操作程序而形成的风险、信用风险是最常见的、给商业银行带来的损失也是最大的。操作风险主要是由于银行点多面广。且管理水平，宽严程度不6576一等原因造成的!也是较容易出现的的风险。市场风险的产生主要是由于我国的汇率和利率管理还没有完全放开、这方面造成的损3188失是较小的， 从商业银行的股份制改造进程和实践来看。在激烈的竞争环境和千变万化的市场条件下。如果信贷风1525险管理制度不完善、执行不到位！工作3961力度不够!这三大风险都会给商业银行造成巨大的经济损失，甚至造成商业银行的的倒闭和破产。由于历史背景和客观原因，我国商业银行的信贷风险管理始终是一个簿弱环节、表现0743为规模扩张与资产实力不相适应，业务发展与风险管理质量不相匹配。激励机制和约束机制不完善等，因此！商业银行要进行有效的的风险预警！监测，管理。控制、防范和化解1696就必须从以下五个方面入手！ 一！构筑风险管理的三道防线。形成全程的信贷风险管理流程 按照商业银行的内部设置和审贷分离原则，设客户经理！风险经理。内控审计三道防线！客户经理负责市场营销和客户关系的管理与维护。并对营销的项目及客户的的背景资料进行整理!分析并提出初步意见，风险经理在不接触客户的情况下。以客户经理提供的书面材料为基础，对客户的主体资格。融资背景、项目的可行性！合法合规性，合同的完整性以及抵押物产权价值等诸多方面进行独立的审核审查，形成客观独立的书面意见。揭示和预测风险程度，提出降低信贷风风险的措施和对策，内控审计主要是在一定时间内负责对客户经理、风险经理的工作是否依法合规进行检查监督！整个经营管理过程在没有政策性因素的影响下、是否达到预期目标，如果发现风险5069或出现重大失误和损失！则按照相关规定，对有关部门或相关责任人进行适适当的处罚。以上三道防线明确划分了三个部门之间和岗位位之间的职责，形成职责分离！相对独立！相互制约！[1] 二、打好风险险管理的三项基础!形成全员的信贷风险管理文化 一是进行一定的投资、提高科技含量和技术水平。形成一定规模的数据库。不断完善信用风险。市场风险！操作风险的计量分析模型！建立健全风风险指标识别系统，预警警系统和监控系统!提高各类信息的处理能力、二是造就一支高素质的风险管理专业队伍、信贷风险管理工作是一项专业性较强的工作！风险管理制度！措施！动态和整0215个运行机制。都要靠人来执行，所以培养和造就一大批风险管理专业人才是风险管理的基本要求，三是建立一整套行之有效的约束和激励制度，使各个业务部门以及下至各个客户经理，对资本成本！费用成本，风险成本等，都要5319有所了解!使之在处理各项业务时自觉地处理好收益和成本之间的关系，市场与风险之间的关系，保证证各项业务建康有序的发展, 三。构建风险管理的的三个层面!形成全新的信贷风险管理垂直方法 要实现信贷风险管理的长效机制，就必须改变商业银行现有的分行各自为政2597的管理模式，建立总行风险管理部——分行风险管理部——支行风险管理部三个层面的专业垂直管理层次。提高和增强风险政策的贯彻力度和速度，总行风险管理部主要制定风险险管理的战略决策？制定和修改风险管理规章制度和业务流程！建立有效的风险识别，预警！计量，监测和控制系统，确定银行可以承受的风险水平。并并对分行以及风险管理机构的负责人进行绩效考评考核,分行风险管理部主要负责贯彻执行总行的风险管理战略决策。明确细化风险管理政策。制定具体的1544操作规程!明确尽职，问责和免责的标准。定期监督和检查基层行风险管理的落实情况和执行结果。并将其结果直接纳入行长绩效考核，支行风险管理部门做为最基层的执行者、要不折不扣地执行上级行的各项政策和规定、完完善专职审批人员和风险经理制度、建立重大风险事项和应急处理机制，以积极的态度经管风险，管理风险。处置风险、努力寻求风险与收益的平衡！实现商业银3339行的利润最大化， 四。建立立风险管理的三种机制!形成全面的信贷风险管理方式 严谨的风险管理机制不仅是商业银行规范经营行为的前提！而且也是商业银行稳健经营的必要保证！一是建立以资本本为基础的内在约束机制！规模的扩张和发展速度是商业银行发展的重要标志，如果只是重发展轻管理。风险险的积聚超过了自身的承受能力!它总有一天天会爆发。因此，应建立资本总量对规范扩张的硬性约束！从整体上计量！把握、监控及限制风险、保保证商业银行的稳健经营？二是建立资产组合的引导机制，由于2669历史原因。我国商业银行以前的金融产品品种相对较少。90％以以上的收入均为利息收入，形成了较大的风险，近年来随着网络升级和科技含量的不断提高、商业银行推出的各种金融产品也越来越多。6105利用资产组合和投资产品的多样化,可以降低商业银行的整体风险。进而提升整体的盈利水平和安全性！三是建立商业银行内部信贷风险管理理的互动机制,信贷风险管理不仅是信贷部门的事！也是全行的事。需要银行内部其它相关部门进行积极的互动、如会计部门。法律部门。内控部门、资金部门！计划部门等，都应有各自的手段和措施及时发现风险点或找出风险点！及时平衡业务发展与与风险管理的关系,共同努力营造一个良好的营营运氛围，[2] 五、建立风险管理的三三个系统。形成全面信贷风险管理理的快速反映系统 本着对风险早发现！早预防！早化解解的宗旨。建立三个快速反映系统，时刻把握主主动权,一是建立快速预警预控系统、充分利用科技提供的技术平台和数据库！建4907立严密的风险监控机制,定期对存量贷款逐笔。逐户3873地进行分析预测、并分级预警通报、做到对风险及时发现，及时预防、及时化解，最大限度度地降低风险系数,二是建立快速的风险处置系统！商业银行信贷风险的处置是一个较为复杂的过程、涉及面比较广，政策性性比较强,而且不同的管理层只2519能处置相应的风险、因此更需要一个高效的处置系统上下联动！根据风险等级系数明确处置策略，处置预案！处置权限、处置方式和处置程序等。即时处理即将发生或已发生4560的信贷风险，三6157是建立快速的风险补偿系统、只要经营就必然会遇到到风险！这是客客观存在的，但通过有效的风险管理、可以把9266它降至最低最小？所以建立快速的风险补偿还是非常必要的、整个拨备制度涵盖所有信贷业务、让自我完善和自我救助来保证整体营运不受到影响！使商业银行始终健康地向前发展！，两人办公室风水
